きままに

気ままな日記です


資金繰り表とは、資金繰りの将来を予測するための表のことです。
利益獲得を目的とするのが会社経営ですが、資金繰り表でしっかり整理することは大切です。
運転資金の調達必要性を銀行にアピールするために資金繰り表は必要不可欠のものです。
仕入代金や給与の支払いなどに利用している預金口座が資金繰り表における資金になります。
資金繰り表における資金とは、支払い手段に充てることができる現金や預金などです。
一定期間の資金や動きを把握、あるいは予測することを資金繰り表では目的とします。
資金とは何かを明確にしておくことが資金繰り表を作る上では認識しておく必要があります。
収支のタイミングが異なるので、損益計算書が黒字であっても資金繰り表がないと、会社にお金が無い事態も起こり得ます。